Modélisation du risque de crédit bancaire - Zoh Tia Modeste Vahi - Editions L'Harmattan

Suivre l’actualité de ce titre (promotion, parution...)

Modélisation du risque de crédit bancaire

Les enjeux de la norme IFRS 9

de Zoh Tia Modeste Vahi (auteur), Issa Gueye (préface)
Maison d'édition : Editions L'Harmattan
décembre 2025

Comment récupérer et lire mon ebook ?

  Paiement sécurisé

Résumé

Dans un contexte où la maîtrise du risque de crédit conditionne la solidité, la rentabilité et la réputation des institutions financières, cet ouvrage propose une lecture claire, rigoureuse et appliquée de la norme IFRS  9. Elle exige que les banques évaluent leurs risques de crédit de façon anticipée, en estimant les pertes attendues sur les prêts dès leur octroi. Il décrypte les paramètres essentiels que sont la PD (probabilité de défaut), la LGD (perte en cas de défaut) et la EAD (exposition au défaut), véritables piliers du calcul des pertes de crédit attendues.
La norme IFRS  9 repose sur trois axes principaux  : la classification des actifs financiers, l’évaluation à la juste valeur ou au coût amorti, et la comptabilisation des pertes de crédit attendues ECL (perte en cas de défaut) afin de mieux refléter la réalité du risque de crédit.
Alliant rigueur scientifique, approche pédagogique et expérience de terrain, l’auteur offre une méthode intégrée de modélisation du risque, enrichie d’exemples concrets, de schémas d’analyse et de procédures pratiques directement applicables en milieu bancaire.
Pensé pour les économies africaines et émergentes, ce manuel vise à combler le fossé entre théorie et pratique en adaptant les outils de la finance moderne aux réalités opérationnelles.
Véritable guide de référence, il s’adresse aux professionnels du risque, dirigeants, auditeurs, superviseurs, chercheurs et étudiants désireux de comprendre et maîtriser les nouveaux standards internationaux. En définitive, cet ouvrage constitue une contribution majeure au renforcement de la gouvernance, de la résilience et de la crédibilité du système bancaire africain.

Auteur

  • Zoh Tia Modeste Vahi (auteur)

    Zoh Tia Modeste Vahi est doctorant en Finance & Economics à Bircham International University (Espagne). Chef du service Risque Crédit et Marché à la Banque Atlantique Côte d’Ivoire (Filiale du Groupe BCP Maroc), il cumule quatre Masters en Banque-Finance, Comptabilité-Audit, Gestion et Statistique-Économétrie. Expert en IFRS  9, certifié CISI UEMOA et PECB Trainer, il œuvre pour renforcer la résilience, la gouvernance et la performance du système bancaire africain à travers la diffusion de pratiques de gestion des risques modernes et adaptées aux réalités locales.

  • Issa Gueye (Préface de)

    Zoh Tia Modeste Vahi est doctorant en Finance & Economics à Bircham International University (Espagne). Chef du service Risque Crédit et Marché à la Banque Atlantique Côte d’Ivoire (Filiale du Groupe BCP Maroc), il cumule quatre Masters en Banque-Finance, Comptabilité-Audit, Gestion et Statistique-Économétrie. Expert en IFRS  9, certifié CISI UEMOA et PECB Trainer, il œuvre pour renforcer la résilience, la gouvernance et la performance du système bancaire africain à travers la diffusion de pratiques de gestion des risques modernes et adaptées aux réalités locales.

Auteur(s) : Zoh Tia Modeste Vahi

Avis

Pour évaluer et laisser un commentaire sur le produit, merci de vous connecter à votre compte.

Caractéristiques

Éditeur : Editions L'Harmattan

Auteur(s) : Zoh Tia Modeste Vahi

Publication : 18 décembre 2025

Intérieur : Noir & blanc

Support(s) : Livre numérique eBook [PDF]

Contenu(s) : PDF

Protection(s) : Marquage social (PDF)

Taille(s) : 3,31 Mo (PDF)

Langue(s) : Français

Code(s) CLIL : 3335

EAN13 Livre numérique eBook [PDF] : 9782336576817

EAN13 (papier) : 9782336576800

Vous aimerez aussi

Les promos du moment